Propriété effective - Ce qu'il faut savoir jusqu'à présent en 2023

Savez-vous qui est réellement propriétaire d'une entreprise ? Si la réponse peut sembler simple, la réalité est plus complexe que vous ne le pensez, car le statut juridique unique des véhicules d'entreprise leur permet également d'être utilisés pour dissimuler les véritables bénéficiaires effectifs. L'onboarding d'une entreprise est une étape cruciale pour les sociétés fintech afin de garantir la conformité avec les réglementations en matière de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. L'un des contrôles essentiels de ce processus consiste à identifier les bénéficiaires effectifs ultimes (UBO) de l'entreprise. Cependant, la définition des UBO n'est pas normalisée d'une juridiction à l'autre et l'accès aux registres des UBO est souvent fragmenté. Dans cet article de blog, nous avons mis en évidence quelques mises à jour récentes sur la propriété effective que les organisations devraient connaître :

Global :

En mars 2023, le Groupe d'action financière (GAFI) a mis à jour ses orientations sur la propriété effective, soulignant la nécessité pour les pays d'adopter une "approche multidimensionnelle". Les autorités compétentes doivent garantir l'accès à des informations exactes, actuelles et adéquates sur la propriété effective des personnes morales. En outre, elles doivent veiller à ce que les informations sur la propriété primaire et effective soient mises à jour dès que possible. La recommandation 24 révisée du GAFI est disponible ici : (lien)

L'Europe :

Le 24 avril, le Parlement européen a confirmé son intention de finaliser avec la Commission une nouvelle série de lois visant à empêcher l'utilisation du système financier à des fins de blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme. L'un des changements consiste à actualiser la définition des bénéficiaires effectifs en passant d'un minimum de 25 % à 15 % pour la plupart des entreprises et en fixant un seuil de 5 % pour les entreprises de l'industrie extractive ou celles qui sont exposées à un risque plus élevé de blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme. Une vue d'ensemble des lois proposées est disponible ici : (lien)

ÉTATS-UNIS :

À partir de janvier 2024, les États-Unis devraient mettre en place leur premier registre UBO. Depuis l'adoption de la loi sur la transparence des entreprises en 2021, beaucoup de temps a été consacré à la finalisation du cadre de mise en œuvre, et Fincen a publié ses exigences en matière de règles de déclaration en septembre 2022. Toutefois, des travaux sont encore en cours pour affiner l'accès au registre. De plus amples informations sur ces débats sont disponibles ici : (lien)

Nous suivons également de près la mise en œuvre prévue des registres des bénéficiaires effectifs en Australie et au Canada.

Il est important de se tenir au courant de ces changements, car les organisations sont chargées de veiller au respect des réglementations en matière de propriété effective. En restant informées et en mettant en place de solides processus d'onboarding et de KYB, les entreprises peuvent atténuer les risques liés au blanchiment d'argent et au financement du terrorisme.

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